Skattesystemet – En guide för småföretagare

Inkomstskatt

Inkomstskatten är en skatt på företagets vinst. För småföretag kan detta innebära en kombination av bolagsskatt och personlig inkomstskatt för ägaren, beroende på företagets struktur. I Sverige ligger bolagsskatten på 20,6 % av den beskattningsbara vinsten.

Moms (Mervärdesskatt)

Moms är en konsumtionsskatt som läggs på varor och tjänster. I Sverige är den generella momssatsen 25 %, men det finns reducerade satser på 12 % och 6 % för specifika varor och tjänster. Företag måste samla in moms från sina kunder och redovisa denna till Skatteverket.

Arbetsgivaravgifter

Om ditt företag har anställda måste du betala arbetsgivaravgifter. Dessa avgifter täcker bland annat socialförsäkringskostnader och ligger på cirka 31,42 % av de anställdas bruttolön i Sverige.

För att säkerställa att ditt företag följer skattereglerna måste du hålla koll på och förstå olika skattedokument:

Deklaration av inkomst: Företag måste lämna in en årlig deklaration av sin inkomst till Skatteverket.

Momsdeklaration: Företag måste regelbundet lämna in momsdeklarationer, vanligtvis kvartalsvis eller månadsvis.

Kontrolluppgifter för anställda: Som arbetsgivare måste du lämna in kontrolluppgifter som visar utbetalda löner och betalda skatter.

1 – Använd bokföringsprogram

Att använda ett digitalt bokföringsprogram kan hjälpa till att hålla reda på inkomster, utgifter och skattebetalningar. Program som Fortnox, Visma och Bokio erbjuder automatiserade lösningar som kan spara tid och minska risken för fel.

2 –Håll koll på avdrag

Det finns många avdragsgilla kostnader som kan minska företagets beskattningsbara inkomst. Vanliga avdrag inkluderar kostnader för arbetsutrustning, kontorsmaterial, resor i tjänsten, och fortbildning. Se till att hålla noggranna register och spara alla kvitton.

3 – Anlita en revisor eller skatteexpert

För småföretag kan det vara fördelaktigt att anlita en revisor eller skatteexpert. Dessa proffs kan hjälpa till att säkerställa att alla skatteåtaganden uppfylls korrekt och kan ge råd om skattemässiga strategier.

4 – Planera skattebetalningar

Att planera skattebetalningar i förväg kan undvika kassaflödesproblem. Skapa en budget som inkluderar förväntade skattebetalningar och sätt undan pengar regelbundet för att säkerställa att du har tillräckligt för att betala skatterna när de förfaller.

5 – Håll dig uppdaterad

Skatteregler och -satser kan ändras, så det är viktigt att hålla sig informerad om eventuella förändringar som kan påverka ditt företag. Prenumerera på nyhetsbrev från Skatteverket och andra relevanta källor för att hålla dig uppdaterad.